獨立董事與簽證會計師溝通情形

一、獨立董事與會計師之溝通情形

本公司每年至少召開一次獨立董事、簽證會計師及稽核主管單獨會議,簽證會計師並於每季審計委員會議中針對本公司及子公司財務報表核閱或查核結果、查核(核閱)範圍、意見類型、重大性、關鍵查核事項、關係人交易、重大調整、重分類及未調整分錄及內控查核情形等向獨立董事報告,並就法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。

二、110年度歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形

本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好,相關溝通事項均取得共識。

日期及會議性質 出席人員 溝通重點 溝通結果

110.03.12

第3屆第9次審計委員會

獨立董事 劉德明

獨立董事 林輝政

獨立董事 陳志揚

會計師    王國華

109年度個體及合併財務報表查核結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對集團本次財報調整分錄進行討論及溝通。
  1. 業經審計委員會通過109年度財務報告及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
  2. 其餘事項均取得共識。

110.04.29 

第3屆第10次審計委員會

獨立董事 劉德明

獨立董事 林輝政

獨立董事 陳志揚

會計師    王國華

110年第一季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對本公司訴訟案件進行討論及溝通。
  1. 業經審計委員會通過110年第一季財務報告及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
  2. 其餘事項均取得共識。

110.07.30 

第3屆第11次審計委員會

獨立董事 劉德明

獨立董事 林輝政

會計師    王國華

110年第二季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對本公司訴訟案件進行討論及溝通。
  1. 業經審計委員會通過110年第二季財務報告及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
  2. 其餘事項均取得共識。

110.10.29 

第一次獨立董事、會計師座談會

獨立董事 劉德明

獨立董事 林輝政

獨立董事 陳志揚

會計師    王國華

總稽核    沈峯如

針對110年度財務報告查核目標、查核範圍及查核程序於審計委員會前先進行溝通。
  1. 各事項均取得共識。

110.10.29 

第3屆第13次審計委員會

獨立董事 劉德明

獨立董事 林輝政

獨立董事 陳志揚

會計師    王國華

110年第三季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告,並針對本公司訴訟案件進行討論及溝通。
  1. 業經審計委員會通過110年第三季財務報告及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
  2. 其餘事項均取得共識。

 

1.  業經審計委員會通過109年度財務報告及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。