獨立董事與簽證會計師溝通情形
一、獨立董事與會計師之溝通情形
本公司每年至少召開一次獨立董事、簽證會計師及稽核主管單獨會議，簽證會計師並於每季審計委員會議中針對本公司及子公司財務報表核閱或查核結果、查核(核閱)範圍、意見類型、重大性、關鍵查核事項、關係人交易、重大調整、重分類及未調整分錄及內控查核情形等向獨立董事報告，並就法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。
二、114年度歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形
本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好，相關溝通事項均取得共識。
| 日期及會議性質 | 出席人員 | 溝通重點 | 溝通結果 |
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114.03.03 第4屆第14次審計委員會 |
獨立董事 劉德明 獨立董事 林輝政 獨立董事 陳志揚 資誠聯合會計師事務所會計師 |
113年度個體及合併財務報表查核結果及內控執行情形於審計委員會報告，並針對本公司訴訟案件進行討論及溝通。 |
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113.04.30 第4屆第15次審計委員會 |
獨立董事 劉德明 獨立董事 林輝政 獨立董事 陳志揚 資誠聯合會計師事務所會計師 |
114年第一季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告，並針對集團本次財報調整分錄進行討論及溝通。 |
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114.08.05 第5屆第2次審計委員會 |
獨立董事 陳麗秀 獨立董事 宋孟陽 獨立董事 邱文聰 獨立董事 陳政宏 資誠聯合會計師事務所會計師 |
114年第二季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告，並針對集團本次財報調整分錄進行討論及溝通。 |
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114.11.03 第一次獨立董事、會計師座談會 |
獨立董事 陳麗秀 獨立董事 宋孟陽 獨立董事 邱文聰 資誠聯合會計師事務所會計師 總稽核 洪忠慶 |
針對114年度財務報告查核目標、查核範圍、查核程序及非確信服務案件之獨立性威脅評估於審計委員會前先進行溝通。 |
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114.11.03 第5屆第4次審計委員會 |
獨立董事 陳麗秀 獨立董事 宋孟陽 獨立董事 邱文聰 資誠聯合會計師事務所會計師 |
114年第三季合併財務報表核閱結果及內控執行情形於審計委員會報告，並針對集團本次財報調整分錄進行討論及溝通。 |
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1. 業經審計委員會通過109年度財務報告及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關。